Pour obtenir sa licence bancaire, qui nécessitait des attestations de police témoignant de sa moralité, Patokh Chodiev, 60 ans, résident à Waterloo, n'a pas démarché le parquet de Nivelles -le parquet de Bruxelles et la Sûreté de l'Etat étaient déjà sur sa piste- mais a obtenu une attestation de moralité du parquet général du Kazakhstan, indique la mémoire informatique de la société fiduciaire TrustNet (Cook Islands) Limited, qui a réalisé l'opération pour le compte de Patokh Chodiev, et dont une copie est désormais dans les mains du réseau de journalistes d'investigation ICIJ.

La banque constituée par Chodiev était une banque de "classe B" pour laquelle il payait la licence la plus lourde, celle qui lui permettait de travailler dans toutes les devises.

La constitution d'une banque offshore permet, entre autres, de "rendre tout blanchiment d'argent indétectable", note Jean-Claude Delepierre, président de la Cellule de traitement des informations financières, l'organe belge de détection des flux de blanchiment, cité par Le Soir. "Le blanchiment est déjà difficilement détectable dans ces paradis fiscaux, alors si vous disposez de votre propre banque...". En l'occurrence, Chodiev aurait été à même, via cette banque, d'accorder à ces entreprises des prêts constitués de fonds qui auraient échappé à tout regard de tiers.